Belangrijke wetswijzigingen voor ondernemers in 2025

Als ondernemer is het cruciaal om op de hoogte te blijven van veranderingen in wet- en regelgeving. In 2025 treden er diverse wetswijzigingen in werking die invloed kunnen hebben op jouw bedrijf. Denk aan strengere controles op schijnzelfstandigheid, veranderingen in belastingregels en het verdwijnen van bepaalde subsidies. Door je tijdig voor te bereiden, voorkom je verrassingen en zorg je ervoor dat jouw onderneming compliant blijft. In dit artikel zetten we de belangrijkste wetswijzigingen voor ondernemers in 2025 op een rij.

De regels rondom schijnzelfstandigheid worden aangescherpt om misbruik van het zzp-schap tegen te gaan. De Belastingdienst en de Inspectie SZW zullen intensiever controleren of zelfstandigen echt als ondernemer werken of feitelijk in loondienst zouden moeten zijn.

Wat verandert er?

• De handhaving op schijnzelfstandigheid wordt verscherpt vanaf 2025.
• De wet DBA (Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties) wordt vervangen door een nieuwe wet, waarin onder andere minimale tarieven voor zzp’ers en duidelijke criteria voor zelfstandigheid worden vastgelegd.
• Boetes voor opdrachtgevers die onterecht zzp’ers inhuren kunnen fors oplopen.

Wat kun je doen?

Ben je zelfstandige of werk je met zzp’ers? Controleer of de arbeidsrelatie binnen de nieuwe wetgeving valt en zorg voor een goede modelovereenkomst. Dit voorkomt onaangename verrassingen bij een controle.

Elk jaar veranderen belastingregels en 2025 is daarop geen uitzondering. De overheid wil het belastingstelsel eenvoudiger maken, maar dit betekent ook dat sommige ondernemers meer belasting gaan betalen.

Wat verandert er?

• De zelfstandigenaftrek wordt verder afgebouwd. In 2024 lag deze op €3.750, en in 2025 zal deze verder dalen. Dit betekent dat zelfstandigen meer belasting moeten betalen.
• Het lage vennootschapsbelastingtarief (op winst tot €200.000) wordt mogelijk verhoogd. Dit heeft impact op kleine bv’s.
• De kleineondernemersregeling (KOR) wordt herzien, waardoor minder ondernemers hiervoor in aanmerking komen.

Wat kun je doen?

Laat een financieel adviseur je situatie beoordelen en kijk of je slim gebruik kunt maken van andere fiscale voordelen, zoals investeringsaftrek of pensioenopbouw.

Voor ondernemers die afhankelijk zijn van subsidies of fiscale voordelen, is het belangrijk te weten dat een aantal regelingen in 2025 worden afgeschaft of aangepast.

Wat verandert er?

• Sommige duurzaamheids- en innovatiesubsidies worden stopgezet of verscherpt in de voorwaarden.
• MKB-winstvrijstelling blijft bestaan, maar mogelijk worden de voorwaarden strikter.
• Subsidies voor digitalisering en automatisering binnen het mkb worden mogelijk herzien of beperkt beschikbaar gesteld.

Wat kun je doen?

Controleer of je nog aanspraak kunt maken op regelingen en maak hier gebruik van zolang ze beschikbaar zijn. Kijk daarnaast naar alternatieve financieringsmogelijkheden, zoals leningen of investeringen.

Het minimumloon wordt per 1 januari 2025 opnieuw verhoogd en mogelijk wordt er ook een uurminimumloon ingevoerd. Dit heeft gevolgen voor ondernemers met personeel.

Wat verandert er?

• Minimumlonen stijgen verder, wat leidt tot hogere loonkosten voor werkgevers.
• Sectoren met verplichte cao’s krijgen mogelijk aanvullende looneisen opgelegd.
• Er wordt gekeken naar de verkleining van de kloof tussen flex- en vaste contracten door verplichte extra vergoedingen.

Wat kun je doen?

Bereken de impact op je loonkosten en kijk of je efficiëntie kunt verhogen om deze stijging op te vangen.

Door de coronacrisis konden ondernemers uitstel van belastingbetaling krijgen. Deze regelingen lopen in 2025 definitief af. Dit betekent dat openstaande belastingschulden moeten worden afgelost.

Wat verandert er?

• Ondernemers met een belastingschuld moeten per 1 juli 2025 voldoen aan striktere afbetalingsvoorwaarden.
• Rentepercentages op uitgestelde betalingen gaan omhoog.

Wat kun je doen?

Zorg ervoor dat je een liquiditeitsplanning hebt en dat je betalingsverplichtingen niet in gevaar komen.

De wetswijzigingen in 2025 kunnen impact hebben op jouw onderneming, maar door je goed voor te bereiden voorkom je problemen en kun je zelfs kansen benutten.

Hulp nodig om je bedrijf klaar te maken voor deze veranderingen?
Bij De6voorOndernemers kun je gratis advies krijgen van specialisten. Zij helpen je met vragen over belastingen, personeel en financiering.

Check wat voor jouw situatie relevant is en neem contact op met een specialist.
Doe de check en ontvang gratis advies

Zo zorg je ervoor dat jouw onderneming in 2025 niet voor verrassingen komt te staan.